生命保険と税金について

医療費控除ってどういうものかご存じでしょうか？

よく聞く言葉ですが、その意味を誤解している人も多いように思います。

医療費控除とは、

1年間にかかった医療費が高額になった場合に、所得税及び住民税を軽減してもらえる制度

というものです。

わたしたちは所得に応じて所得税と住民税を支払っていますよね。
この「所得」というのは収入のことではありません。
収入に対してまるまる税金を課税するのはひどいので、家族構成などに応じて収入から必要経費を差し引き、残った金額を「課税所得」として、税金を課すわけです。

たとえば配偶者を養っていれば「配偶者控除」のように、収入から控除することによって支払う所得税などが軽減されるのですね。

その「控除」の一つが医療費控除です。

続きを読む

貯金がないから入院しても医療費が払えない……。

貯金が無いから自分が死んだあと、家族が生活苦におちいる……。

そんなときのために、生命保険に加入している人は多いですよね。

ですから、十分な資産がある人の場合は生命保険に加入する必要はないと考えられています。

でも、実は生命保険というのは、たくさんお金を持っている人にとっても便利な使い方があるんです！

続きを読む

今年も、生命保険料控除証明書が届きましたね。

さて、毎年秋になると保険会社から送られてくる生命保険料控除証明書、いったいどういうものなのかご存じでしょうか？

もしかしたら、よく分からない明細のようなものだと思って捨ててしまっていませんか？

生命保険料控除証明書は大切な書類です！

捨てたりせずに、なくさないようにちゃんと保管しておきましょう！

今回は、生命保険料控除証明書がいったい何なのか？ということについてお話ししたいと思います。

続きを読む

生命保険に加入している人は多いと思いますが、生命保険料控除のことをしっかり理解している人はほとんどいないのではないでしょうか？

あなたは、生命保険料控除がどういうものであるか、説明できますか？

生命保険料控除とは、簡単に言えば「生命保険料を支払った金額に応じて所得税が軽減される」というものです。

「保険料の一部が返ってくる」というものではないので間違えないようにしてくださいね。

生命保険料控除が使える保険はこの3つ

生命保険料控除は、3つに分けることができます。
それが、

・生命保険料控除
・個人年金保険料控除
・介護保険料控除

です。
ですから、普通の終身保険や医療保険のような生命保険の他、「個人年金保険」「介護保険」に加入している場合は控除対象となります。

それぞれ控除できる金額が決まっているので、しっかり申告しておきましょう。

続きを読む

親の生命保険から、保険金を受けとった！

そのとき、人によってはまとまった大きな金額を受け取ることになりますよね。特に今のご年配の方の生命保険は予定利率も高く、配当金なども含めると数千万円の保険金を手にする方もいます。

でも、そんな大金を受け取ったら、さぞかし税金がかかるのではないか？と心配される方もいます。

また、まだ親御さんが健在であっても、万が一の場合はそんなに多額の保険金を受け取ってしまったら、税金が高くなりそうで心配……という方もいらっしゃいます。

では、死亡保険金を受け取った場合、税金はいくらかかるものなのでしょうか？また、死亡保険金を受け取ったことは確定申告などで申告する必要があるのでしょうか？

そのときになって慌てないためにも、しっかり確認しておきましょう。

続きを読む

生命保険の保険金やお祝い金などを受け取った時には、契約形態によってかかる税金が変わってきます。ここでは、贈与税がかかるケースを見てみましょう。

贈与税というのは、誰かにお金をあげるときにかかる税金のことです。

ですから、契約者と受取人が異なり、さらに相続税ではない場合が、贈与税になります。死亡保険金であれば、契約者が夫、被保険者が夫、受取人が妻、という場合には相続税の対象となりますが、契約者が夫、被保険者が妻、受取人が子ども、という場合には、贈与税の対象となります。

満期保険金やお祝い金の場合には、契約者と受取人が違えば贈与税になります。契約者が夫、被保険者が夫、受取人が妻、という場合や、契約者が夫、被保険者が妻、受取人が妻という場合でも、贈与税がかかります。

贈与税の場合は、年間１１０万円までは非課税になり、課税対象額に応じて税率が変わってきます。そして、税額から控除される金額もあり、こちらは税額に応じて変わります。

続きを読む